Cách lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT
Cách lập tờ khai thuế GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT)
Hướng dẫn cách lập tờ khai GTGT trực tiếp trên doanh thu mẫu số 04/GTGT trên phần mềm HTKK mới nhất theo Thông tư 156/2013/TT-BTC của Bộ tài chính. Tờ khai GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT) là tờ khai dành cho người nộp thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu.
Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT
Sau đây hoatieu.vn sẽ hướng dẫn cách lập tờ khai thuế GTGT mẫu số (04/GTGT) chi tiết:
- Trước khi thực hiện việc kê khai bạn nên cài phần mềm HTKK mới nhất để tránh 1 số lỗi khi nộp tờ khai qua mạng.
- Sau khi đã đăng nhập vào HTKK:
- > Chọn: "Tờ khai GTGT TT trên doanh thu (04/GTGT)"
-> Chọn "Tờ khai tháng hoặc Tờ khai quý hoặc phát sinh"
-> Chọn ngày tháng (mặc định sẽ là tháng hoặc quý hiện tại)
-> Chọn phụ lục đính kèm: (PL 04-1/GTGT)
-> Sau đó chọn: "Đồng ý", màn hình sẽ xuất hiện như hình dưới:
Cách ghi tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu (04/GTGT)
Chú ý: Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp trên Doanh thu là chỉ quan tâm đến doanh thu không quan tâm đến chi phí.
Trên tờ khai GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT) các bạn không cần nhập gì cả, mà toàn bộ số liệu sẽ tự động cập nhập từ bên PL 04-1/GTGT sang. Nên các bạn chỉ cần nhập vào bên PL 04-1/GTGT.
Cách lập bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ bán ra (PL 04-1/GTGT)
- Việc đầu tiên các bạn quan tâm đó là: Hàng hóa, dịch vụ công ty bạn chịu thuế suất bao nhiêu % trên doanh thu.
- Tiếp đó các bạn chỉ cần nhập các dữ liệu vào các chỉ tiêu đã được quy định cụ thể.
Ví dụ: Ngày 12/02/2014 Công ty A xuất hóa đơn bán hàng (dịch vụ sửa chữa máy tính) trị giá: 50.000.000.
- Theo quy định tại Danh mục ngành nghề tính thuế GTGT theo tỷ lệ % trên doanh thu theo Thông tư 219/2013/TT- BTC: Dịch vụ sửa chữa máy tính chịu thuế suất 5%.
Cách kê khai trên PL 04-1/GTGT như sau
- Nhập vào dòng thứ 3: "Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu áp dụng thuế suất 5%", các chỉ tiêu như hình bên dưới:
Sau khi nhập xong bên PL 04-1/GTGT các bạn ấn "Ghi" thế là phần mềm sẽ tự động cập nhật sang bên "Tờ khai".
Tiếp đó các bạn nhìn vào "cột (6) Thuế GTGT phải nộp" trên tờ khai rồi đem tiền thuế đi nộp.
Tham khảo thêm
- Chia sẻ:Trần Thị Dung
- Ngày:
Cách lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT (tệp PDF)
10/01/2018 10:57:51 CH
Gợi ý cho bạn
-
Biểu mẫu sổ chi tiết doanh thu năm 2024
-
Bảng kê sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN năm 2024 mới cập nhật
-
Mức phạt sử dụng hóa đơn bất hợp pháp 2024
-
Mẫu số 24/ĐK-TCT: Văn bản đề nghị chấm dứt hiệu lực mã số thuế 2024
-
Bảng thanh toán tiền thuê ngoài - Mẫu số 07 - LĐTL 2024
-
Mẫu phiếu nhập kho bằng Excel 2024 theo Thông tư 200
-
Bảng cân đối số phát sinh 2024
-
Danh mục biểu mẫu chứng từ kế toán theo Thông tư 77/2017/TT-BTC
-
Mẫu 04/TK-SDDPNN: Tờ khai thuế sử dụng đất phi nông nghiệp đối với hộ gia đình, cá nhân thừa kế
-
Giấy ủy quyền quyết toán thuế thu nhập cá nhân mẫu 08/UQ-QTT-TNCN 2024
Có thể bạn cần
Top 8 mẫu phân tích khổ cuối bài Tràng giang hay chọn lọc
Phân tích khổ 4 bài Tràng giangHướng dẫn khai Phiếu đảng viên (mẫu 2-HSĐV)
Cách viết Phiếu đảng viênMẫu Bài thu hoạch nghị quyết trung ương 4 khóa 12 cho Đảng viên
Bài thu hoạch học tập nghị quyết Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ 12 của ĐảngBiên bản họp chi bộ đề nghị kết nạp Đảng viên
Mẫu biên bản họp chi bộ đề nghị kết nạp Đảng viênTop 4 mẫu Cảm nhận bài thơ Sóng hay chọn lọc
Cảm nhận về bài thơ Sóng - Xuân QuỳnhThực hành theo hướng dẫn để tạo ra 02 sản phẩm hỗ trợ việc giảng dạy môn Toán cấp tiểu học
Đáp án bài tập cuối khóa module 9 môn ToánBài thu hoạch bồi dưỡng thường xuyên module GVMN 3 năm 2024 mới cập nhật
Module rèn luyện phong cách làm việc khoa học của người GVMNBộ tranh thiếu nhi về chào mừng Đại hội Đoàn 2024
Lịch thi vẽ tranh Thiếu nhi Việt Nam mừng đại hội Đoàn 2024Công văn xin hủy tờ khai Thuế GTGT do kê khai sai 2024
Cách hủy tờ khai thuế giá trị gia tăngMẫu tờ trình xin kinh phí hoạt động 2024 mới nhất
Cách viết tờ trình xin kinh phí hoạt độngSuy nghĩ về số phận người phụ nữ trong xã hội phong kiến
Suy nghĩ của em về thân phận người phụ nữ trong xã hội phong kiến qua nhân vật Vũ NươngTờ khai thuế thu nhập cá nhân Mẫu 05/KK-TNCN, 05-DK-TCT 2024
Áp dụng đối với tổ chức, cá nhân trả các khoản thu nhập từ tiền lương, tiền công
Bài viết hay Thuế - Kế toán - Kiểm toán
Mẫu S2-06b/KB/TABMIS theo Thông tư 77/2017/TT-BTC
Mẫu BK03-ĐK-TCT: Bảng kê địa điểm kinh doanh
Mẫu số 01-1/TTĐB: Bảng kê hóa đơn hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế tiêu thụ đặc biệt
Mẫu số 04/TB-HT: Thông báo về việc không được hoàn thuế 2024 mới cập nhật
Hướng dẫn cách kê khai thuế môn bài năm 2024 qua mạng
Cách lập bản thuyết minh báo cáo tài chính thông tư 133
Thủ tục hành chính
Hôn nhân - Gia đình
Giáo dục - Đào tạo
Tín dụng - Ngân hàng
Biểu mẫu Giao thông vận tải
Khiếu nại - Tố cáo
Hợp đồng - Nghiệm thu - Thanh lý
Thuế - Kế toán - Kiểm toán
Đầu tư - Kinh doanh
Việc làm - Nhân sự
Biểu mẫu Xuất - Nhập khẩu
Xây dựng - Nhà đất
Văn hóa - Du lịch - Thể thao
Bộ đội - Quốc phòng - Thương binh
Bảo hiểm
Dịch vụ công trực tuyến
Mẫu CV xin việc
Biển báo giao thông
Biểu mẫu trực tuyến