Cách lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT
Cách lập tờ khai thuế GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT)
Hướng dẫn cách lập tờ khai GTGT trực tiếp trên doanh thu mẫu số 04/GTGT trên phần mềm HTKK mới nhất theo Thông tư 156/2013/TT-BTC của Bộ tài chính. Tờ khai GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT) là tờ khai dành cho người nộp thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu.
Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT
Sau đây hoatieu.vn sẽ hướng dẫn cách lập tờ khai thuế GTGT mẫu số (04/GTGT) chi tiết:
- Trước khi thực hiện việc kê khai bạn nên cài phần mềm HTKK mới nhất để tránh 1 số lỗi khi nộp tờ khai qua mạng.
- Sau khi đã đăng nhập vào HTKK:
- > Chọn: "Tờ khai GTGT TT trên doanh thu (04/GTGT)"
-> Chọn "Tờ khai tháng hoặc Tờ khai quý hoặc phát sinh"
-> Chọn ngày tháng (mặc định sẽ là tháng hoặc quý hiện tại)
-> Chọn phụ lục đính kèm: (PL 04-1/GTGT)
-> Sau đó chọn: "Đồng ý", màn hình sẽ xuất hiện như hình dưới:
Cách ghi tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu (04/GTGT)
Chú ý: Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp trên Doanh thu là chỉ quan tâm đến doanh thu không quan tâm đến chi phí.
Trên tờ khai GTGTTT trên doanh thu (04/GTGT) các bạn không cần nhập gì cả, mà toàn bộ số liệu sẽ tự động cập nhập từ bên PL 04-1/GTGT sang. Nên các bạn chỉ cần nhập vào bên PL 04-1/GTGT.
Cách lập bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ bán ra (PL 04-1/GTGT)
- Việc đầu tiên các bạn quan tâm đó là: Hàng hóa, dịch vụ công ty bạn chịu thuế suất bao nhiêu % trên doanh thu.
- Tiếp đó các bạn chỉ cần nhập các dữ liệu vào các chỉ tiêu đã được quy định cụ thể.
Ví dụ: Ngày 12/02/2014 Công ty A xuất hóa đơn bán hàng (dịch vụ sửa chữa máy tính) trị giá: 50.000.000.
- Theo quy định tại Danh mục ngành nghề tính thuế GTGT theo tỷ lệ % trên doanh thu theo Thông tư 219/2013/TT- BTC: Dịch vụ sửa chữa máy tính chịu thuế suất 5%.
Cách kê khai trên PL 04-1/GTGT như sau
- Nhập vào dòng thứ 3: "Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu áp dụng thuế suất 5%", các chỉ tiêu như hình bên dưới:
Sau khi nhập xong bên PL 04-1/GTGT các bạn ấn "Ghi" thế là phần mềm sẽ tự động cập nhật sang bên "Tờ khai".
Tiếp đó các bạn nhìn vào "cột (6) Thuế GTGT phải nộp" trên tờ khai rồi đem tiền thuế đi nộp.
Tham khảo thêm
Cách lập giấy nộp tiền thuế điện tử qua mạng 2022 Hướng dẫn lập giấy nộp tiền Nộp thuế điện tử
Cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo Quyết định 48 Cách lập Mẫu B03-DNN
Cách lập bản thuyết minh báo cáo tài chính theo Quyết định 48 Hướng dẫn lập thuyết minh báo cáo tài chính theo Quyết định 48/2006/QĐ-BTC
Cách lập Bảng cân đối tài khoản trên Excel theo Quyết định 48 Hướng dẫn lập Bảng cân đối tài khoản
Cách lập bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh theo Quyết định 48 Cách lập mẫu B02-DNN
- Chia sẻ bởi:
- Ngày:
Mới nhất trong tuần
-
Mẫu 03-ĐK-TCT: Tờ khai đăng ký thuế dùng cho hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh 2024
-
Mẫu số C1- 01/NS lệnh thu ngân sách nhà nước 2024 mới nhất
-
Mẫu đơn đăng ký thang bảng lương 2024
-
Mẫu excel sổ kế toán dùng cho hộ kinh doanh năm 2024
-
Mẫu số S07-DN: Sổ quỹ tiền mặt 2024
-
Mẫu 02/TK-SDDPNN: Tờ khai thuế sử dụng đất phi nông nghiệp dùng cho tổ chức 2024
-
Mẫu số 20-ĐK-TCT: Tờ khai đăng ký người phụ thuộc của cá nhân năm 2024
-
Tờ khai thuế thu nhập cá nhân 06/TNCN 2024
-
Mẫu bảng kê nộp thuế - Mẫu 01/BKNT 2024 mới nhất
-
Mẫu 03/GTGT: Tờ khai thuế giá trị gia tăng 2023