Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài 01/NTNN 2022 TT80/2021
Tờ khai thuế nhà thầu mới nhất Mẫu 01/NTNN áp dụng đối với bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài được ban hành theo Thông tư 80/2021/TT-BTC hướng dẫn Luật Quản lý thuế và Nghị định 126/2020/NĐ-CP của Bộ Tài chính. Mời các bạn tham khảo. Mời các bạn tham khảo và tải về Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài tại đây.
Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài 2022
1. Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài 01/NTNN 2022 TT80/2021
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI
(Áp dụng đối với Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài)
[01] Kỳ tính thuế: Tháng…..năm……/Lần phát sinh ngày … tháng … năm ….
[02] Lần đầu:..... [03] Bổ sung lần thứ: ........
[04] Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay:...........................................................................
[05] Mã số thuế nộp thay của Bên Việt Nam:
[06] Tên đại lý thuế (nếu có):........................................................................................................
[07] Mã số thuế:
[08] Hợp đồng đại lý thuế: Số:....................... Ngày:........................
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
Nội dung | Mã số thuế của NTNN tại Việt Nam (nếu có) | Hợp đồng | Doanh thu chưa bao gồm thuế GTGT | Ngày thanh toán | Thuế giá trị gia tăng (GTGT) | Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) | Tổng số thuế phải nộp vào Ngân sách Nhà nước | ||||||
Số | Ngày/tháng/ Năm | Doanh thu tính thuế | Tỷ lệ % để tính thuế GTGT | Thuế giá trị gia tăng phải nộp | Doanh thu tính thuế | Tỷ lệ (%) thuế TNDN | Số thuế được miễn giảm theo Hiệp định | Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp | |||||
(1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) | (8) | (9=7x8) | (10) | (11) | (12) | [13=(10x11)-(12)] | (14)=(9)+(13) |
1. Nhà thầu nước ngoài A (*) | |||||||||||||
2. Nhà thầu nước ngoài B (*) | |||||||||||||
3. Nhà thầu nước ngoài C (*) | |||||||||||||
...... | |||||||||||||
Tổng cộng: |
Tôi cam đoan số liệu kê khai trên là đúng sự thật và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã kê khai./.
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:.................. Chứng chỉ hành nghề số: .......... | ............., ngày ......tháng .......năm ....... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)/Ký điện tử) |
Ghi chú: (*) Trường hợp trong kỳ tính thuế có nhiều ngành kinh doanh thì ghi chi tiết theo từng ngành kinh doanh
2. Mẫu số 01/NTNN: Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI
(Dành cho trường hợp Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài)
[01] Kỳ tính thuế: * Tháng ........... năm ........... hoặc *
Lần phát sinh: Ngày...........tháng.........năm...........
[02] Lần đầu ¨ [03] Bổ sung lần thứ ¨
[04] Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay:………………………………………………………
[05] Mã số thuế của bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay: |
[06] Địa chỉ : ………………… [07] Quận/huyện: ………………… [08] Tỉnh/thành phố: …………
[09] Điện thoại: ………………… [10] Fax: …………………. [11] E-mail: ………………………
[12] Tên đại lý thuế (nếu có): ……………………………………………………………………
[13] Mã số thuế: |
[14] Địa chỉ : ………………… [15] Quận/huyện: ………………....... [16] Tỉnh/thành phố: ……
[17] Điện thoại: …………………… [18] Fax: ……………................ [19] E-mail: ……………
[20] Hợp đồng đại lý thuế: Số.................................ngày.......................................................
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
Nội dung | Mã số thuế | Hợp đồng số.. ngày/ tháng/ năm ... | Doanh thu chưa bao gồm thuế GTGT | Ngày thanh toán | Thuế giá trị gia tăng (GTGT) | Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) | Tổng số thuế phải nộp vào Ngân sách Nhà nước | |||||
Doanh thu tính thuế | Tỷ lệ % thuế GTGT trên doanh thu | Thuế giá trị gia tăng phải nộp | Doanh thu tính thuế | Tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp | Số thuế được miễn giảm theo Hiệp định | Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp | ||||||
(1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) | (8=6x7) | (09) | (10) | (11) | [12=(09x10)-(11)] | (13)=(9)+(12) |
1. Nhà thầu nước ngoài A (*) | ||||||||||||
2. Nhà thầu nước ngoài B (*) | ||||||||||||
3. Nhà thầu nước ngoài C (*) | ||||||||||||
...... | ||||||||||||
Tổng cộng: |
Tổng số thuế GTGT và thuế TNDN phải nộp kỳ này (Viết bằng chữ):...........................
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:……. Chứng chỉ hành nghề số:....... | ...., Ngày .......tháng …....năm ….... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký, ghi rõ họ tên, chức vụ và đóng dấu) |
Ghi chú: (*) Trường hợp trong kỳ tính thuế có nhiều ngành kinh doanh thì ghi chi tiết theo từng ngành kinh doanh
3. Hướng dẫn kê khai thuế nhà thầu nước ngoài
Bên Việt Nam ký hợp đồng với Nhà thầu nước ngoài có nghĩa vụ khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài và nộp hồ sơ khai thuế đối với trường hợp nộp thuế GTGT tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu.
Khai thuế đối với trường hợp nộp thuế GTGT tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu là loại khai theo lần phát sinh thanh toán tiền cho nhà thầu nước ngoài và khai quyết toán khi kết thúc hợp đồng nhà thầu.
– Trường hợp bên Việt Nam thanh toán cho Nhà thầu nước ngoài nhiều lần trong tháng thì có thể đăng ký khai thuế theo tháng thay cho việc khai theo từng lần phát sinh thanh toán tiền cho Nhà thầu nước ngoài.
– Bên Việt Nam có trách nhiệm đăng ký thuế với cơ quan thuế quản lý trực tiếp để thực hiện nộp thay thuế cho Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài trong phạm vi 20 (hai mươi) ngày làm việc kể từ khi ký hợp đồng.
Hồ sơ khai thuế nhà thầu nước ngoài
Mẫu tờ khai | Trường hợp áp dụng | Thời hạn nộp tờ khai và nộp thuế |
Mẫu số 01/NTNN | Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài dành cho trường hợp bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho nhà thầu nước ngoài | Kỳ kê khai tháng: chậm nhất vào ngày 20 tháng sau (Trường hợp bên Việt Nam thanh toán cho Nhà thầu nước ngoài nhiều lần trong tháng thì có thể đăng ký khai thuế theo tháng thay cho việc khai theo từng lần phát sinh thanh toán tiền cho Nhà thầu nước ngoài) Theo từng lần phát sinh: trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày phát sinh thanh toán tiền cho nhà thầu nước ngoài |
Mẫu số 02/NTNN | Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài dành cho trường hợp bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho nhà thầu nước ngoài | Trong thời hạn 45 ngày kể từ khi kết thúc hợp đồng nhà thầu |
Mời các bạn xem thêm các biểu mẫu Thuế - Kế toán - Kiểm toán trong mục biểu mẫu.
Tham khảo thêm
Mẫu số 02-2/NTNN: Bảng kê các nhà thầu phụ Việt Nam tham gia hợp đồng nhà thầu Mẫu khai thuế nhà thầu nước ngoài
Sổ theo dõi nhập, xuất lâm sản Mẫu sổ theo dõi xuất nhập lâm sản
Tờ khai thuế môn bài theo mẫu 01/LPMB, 01/MBAI 2022 Mẫu tờ khai thuế môn bài theo Thông tư 80
12 Bản cam kết của học sinh dịp Tết Nguyên Đán 2024 Mẫu cam kết học sinh, sinh viên không dùng pháo, chất cháy nổ
HTKK 5.1.7 Chuẩn Tổng Cục Thuế 2024 Phần mềm kê khai thuế mã vạch mới nhất 29/01/2024
Mẫu báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn (BC26/AC) 2024 Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
Mẫu đơn xin việc cơ bản Mẫu đơn xin việc viết tay nhiều người dùng
Bài phát biểu tất niên xóm 2024 Mẫu bài phát biểu tiệc tất niên ở xóm, tổ dân phố hay nhất
- Chia sẻ bởi:
- Ngày:
Mới nhất trong tuần
-
Mẫu đơn đề nghị hoàn thuế thu nhập cá nhân (trường hợp kiểm tra trước hoàn sau)
-
Mẫu số 01/MGTH: Văn bản đề nghị miễn (giảm) thuế 2024
-
Mẫu số S3-HKD: Sổ chi phí sản xuất, kinh doanh năm 2024 mới nhất
-
Thủ tục kê khai, nộp thuế đối với hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh năm 2024
-
Bảng cân đối kế toán theo Thông tư 200 Excel và hướng dẫn cách lập
-
Tờ khai thuế thu nhập cá nhân 06/TNCN 2024
-
Mẫu bảng kê thanh toán công tác phí mới nhất 2024
-
Hồ sơ chứng minh người phụ thuộc để được giảm trừ gia cảnh 2024
-
Văn bản đề nghị hủy hồ sơ đề nghị hoàn thuế - mẫu 01/ĐNHUY 2024 mới nhất
-
Mẫu C2-05a/NS: Giấy nộp trả kinh phí 2024 mới nhất